年末留底税怎么处理，年底留底税额可以结转到下一年吗

来源：整理时间：2022-10-14 17:27:16 编辑：税务知识手机版

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1，年底留底税额可以结转到下一年吗
2，期末的留抵的进项税额如何账务处理哎
3，留抵税退税怎么做账务处理
4，增值税申报表15栏录入的上期的免抵退税额后期末留底税额和我账
5，年末留抵增值税怎么结转
6，关于增值税发票留底的问题
7，公司注销税务说库存要转入销售留底税做成本但是具体账务处理
8，跨年度已经提的应交税金未交清现在怎么处理
9，年底留底多要缴税怎么办到12月留底还有3000但我要缴税我需
10，关于增值税期末留抵税额

1，年底留底税额可以结转到下一年吗

当然可以。

一般放在上面也行，或者结转到未交增值税上！~

年底留底税额可以结转到下一年吗

2，期末的留抵的进项税额如何账务处理哎

期末的留抵的进项税额也就是指本期的销项税额小，进项税额大，两者抵消后进项税仍然大于销项税，这就是期末留抵的进项税额，该项目不用任何账务处理，就在进项税的借方保留就可以了，例如：1、本期进项税额是25万元。2、销项税额是15万元（就是本期应该交纳的增值税）。3、进项税25万元减去销项税15万元等于10万元，那么10万元就在借方保留就可以。扩展资料：期末核算一般纳税人的应纳增值税税额时，本期的进项税额大于本期的销项税额，差额便是期末留抵税额，这部分差额是可以放到下期继续抵扣增值税销项税额。如有期末留抵税额，则本期不缴纳增值税。当期期末留抵税额≤当期免抵退税额时当期应退税额=当期期末留抵税额当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额参考资料来源：百度百科-期末留抵税额

期末的留抵的进项税额如何账务处理哎

3，留抵税退税怎么做账务处理

收到留抵退税：借：银行存款贷：应交税费---应交增值税（留抵税额退税）

留抵税退税怎么做账务处理

4，增值税申报表15栏录入的上期的免抵退税额后期末留底税额和我账

增值税申报表15栏录入的上期的免抵退税额后，期末留底税额和我账务系统的对不上，说明你对该笔业务没有进行账务处理啊。

5，年末留抵增值税怎么结转

（1）12月销项-（本期进项+上期留抵），如果大于0，大于0的部分要结转本月未交增值税，也就是要交的增值税。1、结转：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费-未交增值税；2、交税时候，借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款。小于0，可以暂时不做处理。（2）年末时候，电子账一般是做反向对冲，如果是年末是交税，对冲完后，应交税费-应交增值税余额为0，要是有留抵税额，则保留进项税的留抵税额的金额，以及未抵减的减免优惠。《中华人民共和国税收征收管理法》第一条为了加强税收征收管理，规范税收征收和缴纳行为，保障国家税收收入，保护纳税人的合法权益，促进经济和社会发展，制定本法。第二条凡依法由税务机关征收的各种税收的征收管理，均适用本法。第三条税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律的规定执行;法律授权国务院规定的，依照国务院制定的行政法规的规定执行。任何机关、单位和个人不得违反法律、行政法规的规定，擅自作出税收开征、停征以及减税、免税、退税、补税和其他同税收法律、行政法规相抵触的决定。　第四条法律、行政法规规定负有纳税义务的单位和个人为纳税人。法律、行政法规规定负有代扣代缴、代收代缴税款义务的单位和个人为扣缴义务人。纳税人、扣缴义务人必须依照法律、行政法规的规定缴纳税款、代扣代缴、代收代缴税款。

6，关于增值税发票留底的问题

留底可以抵扣当月销项。采购的增值税专用发票认证时限开票时间180天以内，留到以后认证的话要注意时间限制。不知道你说的品名是指的什么意思？留底就是上期未抵扣完的进项，销项就是当月的，可以抵扣。

7，公司注销税务说库存要转入销售留底税做成本但是具体账务处理

就是将库存的商品当成已销售商品处理，其目的无非是要你将这部分商品计提销项税罢了。我觉得只要按商品价值计提销项税申报就可以了，如果销项税比留底的进项税多的话，剩余部分的留底谁转作购进商品成本即可。

8，跨年度已经提的应交税金未交清现在怎么处理

上交时借：应交税金-应交增值税（税金）100 营业外支出（罚款滞纳金）20 贷：银行存款 120 转账借：以前年度损益调整（税金）100 贷：应交税金-应交增值税（税金）100 借：利润分配-未分配利润 100（分录调整未分配利润）贷：以前年度损益调整（税金）100 营业外支出（罚款滞纳金20）不能税前扣除在年底调增应纳税所得额明白否？

1、应交税金计提是提当月的，本月缴纳上月的。2、企业在一定时期内取得营业收入并实现利润，要按照权责发生制的原则将按规定应向国家缴纳各种税金进行预提处理，这些应交的税金在尚未缴纳之前暂时停留在企业，形成一项负债。资产负债表中的“应交税金”项目反映了企业尚未缴纳的税金（若为借方余额，则为企业多缴或尚未抵扣的税金）。（若余额在贷方，则说明企业的销项税额大于它的进项税额）。需要指出的是，企业缴纳的印花税、耕地占用税以及其他不需要预计应交数的税金不在此项目中进行反映。2007年新会计准则变化：应交税金,其他应交款科目取消,换成"应交税费"。

9，年底留底多要缴税怎么办到12月留底还有3000但我要缴税我需

设需要缴纳增值税为A元已知上月认证留抵3000元需要多少不含税收入额= （A+3000）/0.17需要多少含税收入额=（A+3000）/0.17*1.17例如：需缴纳增值税为1000元则：A=10001.需要多少不含税收入额= （A+3000）/0.17= 4000/0.17= 23529.41元2.需要多少含税收入额=（A+3000）/0.17*1.17=4000/0.17*1.17=27529.41元验证：1.销项税= 23529.41*0.17=4000元本月应缴增值税= 4000-3000=1000元2.原理同上

缴税一般都是没积分的正常的有积分消费+大额没积分消费对提额是有帮助如果每月就只刷几笔大额没积分的缴税，那么提额就没什么希望

首先确定自己需要交多少税。可根据全年的不含税销售额乘税负率，扣除1-11月份已交税金为12月份应交税额，加上期初留抵3000为12月份销项税额。用计算的销项税额/货物税率*(1+货物税率)=12月份应开发票的含税销售额

10，关于增值税期末留抵税额

进项发票如果认证了，就要做抵扣，不可能交税了。如果进项发票不超期，可以分批认证，计算好平均税负，税负不能长期低于预警线，否则会稽查你的。

现在增值税专任发票的认证时间为180天，在这180天内你都可以随意调节，达到你进、销项的平衡。按照你上面说的，你想让他做为留抵，还怎么可能有税款可以缴纳呢。什么是期末留抵，就是销项税额减去进项税后，为负数，就是销项小，进项大而形成的数额，就是进项留抵税额。如果你们为了达到一定的税负率，还想把进项票都认证了，有一个办法，就是预缴税款。就是未达到申报期，你们先缴纳税款，就可以操作可以解决这样的问题了。

如果有留底税额公司就不可能交增值税，除非进项票别认证，或是每个月进项销项比对好了，一年的税负达到多少，最后交多少国税……

把这些票都验了进项税做留抵税额你京交不了税了,所以把进项税记入其他应收款,下月冉转进项税,这月就交税

第一增值税的有效期限是180天，可以分次验，只要不过期就行，第二，销项的发票能开的都开了，计算一下你们单位的现在税负，平衡一下。

年末留底税怎么处理，年底留底税额可以结转到下一年吗

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1，年底留底税额可以结转到下一年吗

2，期末的留抵的进项税额如何账务处理哎

3，留抵税退税怎么做账务处理

4，增值税申报表15栏录入的上期的免抵退税额后期末留底税额和我账

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6，关于增值税发票留底的问题

7，公司注销税务说库存要转入销售留底税做成本但是具体账务处理

8，跨年度已经提的应交税金未交清现在怎么处理

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